Was ist eine Roth IRA-Umwandlung?

Eine Umwandlung Roth des (IRA) individuellen Sparplans zur Altersabsicherung tritt auf, wenn ein Investor in den US Kapital von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA bringt. Wenn ein Investor eine Roth IRA-Umwandlung bildet, erfordert der Staatseinkünfte- (IRS)Service den Investor, Steuer des ordentlichen Einkommens auf den gebrachten Kapitaln zu zahlen. Nach einer Roth IRA-Umwandlung muss der Investor Steuer auf der Direktion oder Einkommen in der Roth IRA nicht zahlen, solange Kapital nicht innerhalb fünf Jahre oder vor dem erreichenden Alter 59 des Investors und einer Hälfte zurückgenommen werden. Leute, die auf Kapital von einer Roth IRA oder von einer traditionellen IRA vorzeitig zurückgreifen, müssen eine 10-Prozent-Steuerstrafe zahlen.

Das IRS erlaubt Steuerzahlern in den US, Geld für Ruhestand in den IRA-Konten beiseite einzustellen. Kapital wachsen innere IRA-Konten die aufgeschobene Steuer. Traditionelles IRAs werden mit Vorsteuereinkommen finanziert, und infolgedessen ist die Direktion und das Einkommen völlig steuerpflichtig, wenn der Investor Zurücknahmen bildet. Zurücknahmen von Roth IRAs sind nicht abhängig von Besteuerung, weil die Konten mit nach Steuern Einkommen finanziert werden.

Investoren können ihre Steuerlast möglicherweise verringern, indem sie eine Roth IRA-Umwandlung verwenden, um bereits angesammelte traditionelle IRA-Kapital in nicht zu versteuernde Roth Konten zu verschieben. Der Investor zahlt Steuer des ordentlichen Einkommens zu der Zeit der Umwandlung, aber danach ist das Kontoeinkommen nicht zu versteuernd. Leute, die Kapital in einer traditionellen IRA schließlich lassen, müssen Steuern auf der Direktion sowie auf allem zukünftigen Einkommen zahlen.

Das IRS erlaubt nur die Steuerzahler, die unterhalb bestimmter Schwellen erwerben, um Kapital von einer traditionellen IRA zu verschieben, die eine Roth IRA-Umwandlung verwendet. Einkommensbegrenzungen für diese Verhandlungen sind auf einer jährlichen Basis entschlossen. Während 2010 entspannte sich das IRS vorübergehend die Einkommensbeschränkungen und erlaubte allen Steuerzahlern, IRAs unabhängig davon Einkommen umzuwandeln.

Steuergruppen ändern regelmässig, also argumentieren einige Steuerexperten, dass eine Roth IRA-Umwandlung nicht notwendigerweise einen Investor fördert, da Umwandlungen normalerweise auf der Annahme gebildet werden, dass zukünftige Steuern höher sind. Viele Leute sind in den untereren Steuergruppen, wenn sie sich zurückziehen, also sind die Steuern, die auf einer traditionellen IRA-Zurücknahme passend sind, häufig kleiner, als sie für zurückgreifende Kapital während ihrer Arbeitsjahre würden zahlen gemusst haben, als, eine Roth IRA-Umwandlung bildend. In einem unten Markt erfahren viele Investoren minimales Wachstum auf ihren Investitionen, und es gibt keinen Steuervorteil zu einer Roth Umwandlung, wenn die investierten Anlagegüter nicht fortfahren zu wachsen.