Was ist eine sek-Archivierung?

Eine sek-Archivierung ist eine Art formales Dokument eingereicht bei der Börsenaufsichtsbehörde (sek). Sek-Richtlinien erfordern Firmen und Einzelpersonen, solche Dokumente regelmäßig einzureichen. Allgemeine Arten der sek-Archivierung umfassen die jährlichen und vierteljährlichen Reports von öffentlich gehandelten Firmen.

Die sek ist das Bundesamt, das für das Regulieren der Sicherheitsindustrie in den Vereinigten Staaten und die Durchsetzung der relevanten Bundesgesetze verantwortlich ist. Sie hat die Energie, seine eigenen Zivilrechtsstreite für Verletzungen, sowie das Arbeiten zu holen, neben Polizeibeamten, zum von Zivilverfolgungen zu holen. Eine seiner Schlüsselrollen ist, Firmen sicherzustellen, genügende Daten zu veröffentlichen, um Investoren und Potenzialinvestoren zu erlauben, informierte Entscheidungen zu treffen. Diese Verwendbarkeit der Informationen ist ein Teil der Basis, durch die die Regierung nicht Investitionen in den Aktienmärkten garantiert, und in den Anteilen folglich investieren ist riskanter als in einem Bankkonto z.B. speichern.

Die zwei bekanntesten Arten der sek-Archivierung sind die 10-Q und die 10-K, die vierteljährliche und jährliche Berichte beziehungsweise sind, archiviert von allen Firmen, deren Vorrat öffentlich gehandelt wird. Firmen können entscheiden, einen jährlichen Bericht der Firma zu schicken den Investoren, der einiges oder alle Informationen im 10-K enthält, plus zusätzliche Information des Wählens. Dieses ändert nicht die Verpflichtung, das 10-K im erforderlichen Format zu archivieren.

Viel der Daten in einem 10-K umfaßt die Finanzleistung während des Jahres. Firmen werden auch angefordert, der Preise der höchsten und Baisse des Vorrates während des Jahres zu spezifizieren. Häufig kommen die interessantesten Informationen 10-K in die Abschnitte, die laufendes Rechtsverfahren und mögliche Risiken, die, einzeln aufführen die zukünftige Leistung der Firma beeinflussen konnten. In vielen Fällen decken diese Abschnitte Industrieereignisse und -vereinbarungen auf, die nicht vorher allgemeines Wissen gebildet worden waren.

Das 10-Q enthält, die gleiche Art der Informationen wie das 10-K aber wird nicht angefordert, um zu sein, wie einzeln aufgeführt. Der Hauptunterschied ist, dass die Finanzberichte nicht in einem 10-Q revidiert werden müssen. Eine Firma archiviert nur drei Dokumente 10-Q ein Jahr, mit den Daten für das letzte Quartal des Geschäftsjahres, das in das 10-K enthalten wird.

Seit 1996 wird praktisch jede sek-Archivierung EDGAR hinzugefügt, der eine Datenbank ist, die formal als das elektronische Daten-Erfassung, Analysen- und Informations-Retrievalsystem bekannt ist. Die Einleitung von EDGAR war entworfen, um die Kosten der Investoren in beträchtlichem Ausmaß zu verringern, die auf Archivierungsdaten, für den Investor und für die sek zurückgreifen.